Comment connaitre la situation financière d’une entreprise ?

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Avant de prendre une décision importante, vous avez généralement besoin d’évaluer la situation financière de vos interlocuteurs. Il peut s’agir de clients potentiels, de nouveaux partenaires, de futurs franchisés, etc. Quoi qu’il en soit, vous devez être en capacité d’anticiper la viabilité d’une potentielle collaboration à l’aide des informations financières dont vous disposez. Les données vous concernant sont par ailleurs déterminantes pour vos investisseurs. 

Pourquoi les entreprises diffusent-elles leurs informations financières ?

Aujourd’hui, vous pouvez connaitre la situation financière d’une entreprise en consultant notamment sa communication obligatoire en la matière. En effet, les établissements commerciaux sont tenus de diffuser des données financières selon la réglementation en vigueur. Cette mesure vient de l’exigence de transparence envers les organismes à but lucratif et impliquant divers agents économiques. 

L’obligation varie suivant la nature de la structure en question. Les formalités sont globalement allégées pour les entreprises non cotées en bourse. En effet, ces dernières sont censées communiquer uniquement leurs comptes annuels. Les sociétés cotées doivent, en revanche, fournir davantage de données sur leur état financier. De même, le mode de diffusion se décline en fonction de l’organisation considérée. 

Le dépôt des comptes annuels s’effectue auprès du greffe du tribunal de commerce. Les acteurs côté, doivent quant à eux publier les données obligatoires sur leurs sites Internet et les diffuseurs accrédités par l’Autorité des Marchés Financiers (AMF). Il existe par ailleurs des solutions spécialisés en renseignement commercial. Ces dernières ont pour objectif de faciliter l’accès du public aux données des structures commerciales. 

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Comment connaître la santé financière d’une société ?

Pour en savoir plus sur les informations financières des entreprises et mieux connaître sa situation, vous devez observer en priorité son niveau de trésorerie. En effet, cet indicateur évalue la capacité de l’entreprise à pouvoir rembourser ses dettes et respecter l’ensemble de ses échéances de paiement. À noter qu’une entreprise sur quatre entre en défaillance en raison de problèmes de trésorerie.

Toutefois, le niveau de trésorerie ne correspond pas uniquement aux liquidités de l’entreprise. Il se calcule notamment en tenant compte de l’ensemble de ses ressources mobilisables. Il est également important de considérer l’intégralité des actifs de l’entreprise ainsi que la valeur de son stock et de ses créances (la somme de ces éléments doit être supérieure au montant total de ses dettes). 

Lors d’un audit, l’analyste se focalisera sur le fonds de roulement de l’entreprise pour son rapport de solvabilité. Le fonds de roulement (FR) représente le surplus du financement sur le besoin en fonds de roulement à long terme. Concrètement, il s’agit du niveau de trésorerie nécessaire pour garantir le bon fonctionnement des ses activités quotidiennes. Le ratio d’endettement fait également partie des informations financières d’entreprises les plus importantes. 

Comment connaître la santé financière d'une société ?
Par Chaay_Tee / Shuttersotck

Comment savoir si une entreprise réalise des bénéfices ?

La rentabilité fait partie des indicateurs majeurs pour connaitre la situation financière d’une entreprise. Elle est généralement accompagnée d’une croissance continue de son chiffre d’affaires. Cette tendance à la hausse démontre en effet l’évolution du marché et de la clientèle de l’établissement. L’opérateur économique est donc en plein développement et s’avère capable de maintenir sa croissance. 

Cependant, l’augmentation des bénéfices est le véritable signe de l’excellente santé financière d’une société. Cette évolution présuppose entre autres une bonne gestion comptable et financière au quotidien. De plus, l’organisation gagne en notoriété sur son marché grâce à la progression de ses marges commerciales. L’inverse indiquera, en revanche, que l’établissement est incapable de s’adapter à la hausse de charges liée à son développement. 

Pour calculer les bénéfices de l’entreprise, il suffit de soustraire l’ensemble des charges de son chiffre d’affaires total. Le résultat doit toutefois être analysé en comparaison des chiffres des acteurs évoluant sur son segment de marché. En effet, il ne suffit pas de dégager des marges pour être un interlocuteur fiable. En somme, les informations financières des entreprises permettent d’évaluer leur solidité et leur pérennité.

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