Depuis la loi PACTE, le PER (Plan d’Épargne Retraite) remplace les autres produits de retraite. C’est un plan d’épargne qui vise à la préparation de la retraite. Il se rapproche de l’assurance-vie dans son fonctionnement, mais est bloqué jusqu’à la retraite. Avantages, choix du produit, plan d’investissement… Dans cet article, on vous dit tout sur les produits de retraite pour préparer l’avenir avec une surcomplémentaire.
Les avantages des produits de retraite
Vous êtes intéressés par la retraite surcomplémentaire pour préparer votre vie de retraité ? Nous vous expliquons ici ce qu’est le Plan d’Épargne Retraite et ses atouts.
Le Plan d’Épargne Retraite peut être ouvert par tous et comporte plusieurs avantages. Tout d’abord, ce produit de retraite vous permet d’avoir une fiscalité attractive à l’entrée. En effet, les versements peuvent être déduits à 100 % du revenu imposable en respectant la limite des plafonds.
L’autre atout du PER est qu’il rend possible la sortie en capital à 100 % pour acheter une résidence principale ou en cas d’accident. Mais aussi une possibilité de sortie en capital intégralement à la retraite, et ce, en une ou plusieurs fois.
De plus, le PER apporte beaucoup de liberté à l’épargnant. C’est lui qui décide : sortie en capital, sortie en rente ou les deux. Cependant, attention, car s’il choisit la sortie en capital, il sera imposé sur le revenu (sauf si c’est à cause d’un accident de la vie).
Aussi, l’atout de ce produit d’épargne est qu’il permet à l’épargnant de transmettre son capital en cas de décès, avant ses 70 ans, à qui il souhaite, en bénéficiant des plafonds d’exonération de l’assurance-vie.
Enfin, le dernier atout du Plan d’Épargne Retraite est la possibilité de le transférer. Il est possible de transférer un PER sur un autre PER sans frais si vous le détenez depuis au moins 5 ans. Vous l’aurez compris, vous ferez de nombreuses économies.
Étudiez les différents types de produits de retraite
Il existe trois types de Plan d’Épargne Retraite : l’individuel, le collectif et l’obligatoire. Voici leurs caractéristiques et leurs différences.
Le PER individuel
Tous les particuliers qui désirent épargner pour compléter leurs revenus à la retraite peuvent accéder au Plan d’Épargne Retraite individuel. Celui-ci est ouvert sans aucune restriction concernant le statut professionnel (salariés, demandeurs d’emploi, fonctionnaires, etc.).
Ce PER a été créé pour remplacer progressivement les PERP, Madelin (pour les indépendants) et Préfon (pour les fonctionnaires).
Si vous faites partie de ceux qui possèdent déjà un de ces contrats, vous pouvez :
- garder votre contrat actuel et continuer les versements,
- déplacer les encours de votre ancien contrat vers votre nouveau PER individuel,
- garder les deux contrats et verser de l’argent sur les deux.
Le PER collectif
Pour ce PER, c’est à l’employeur de le souscrire pour ses salariés. Il a remplacé le PERCO. Quand un salarié reçoit une épargne salariale, telle qu’un intéressement, il peut affecter tout ou bien seulement une partie de la somme perçue sur son PER.
Vous pouvez également remplir votre PER collectif en effectuant des versements volontaires. Ces derniers peuvent être déduits de votre revenu imposable.
Enfin, vous pouvez aussi alimenter le PER collectif en transférant de l’argent originaire d’un autre PER (individuel, collectif ou obligatoire) ou d’un ancien produit de retraite collectif/individuel.
Le PER obligatoire
Mis en place par l’employeur, ce PER est ouvert à certaines catégories de salariés ou la totalité des salariés, selon le choix de l’entreprise. Le plan d’épargne collectif et ce plan d’épargne obligatoire peuvent être rassemblés et l’ancien Perco et l’Article 83 peuvent y être transférés.
Concernant les versements, ils peuvent être effectués par l’entreprise et/ou par l’employeur.
Les sommes versées sur le PER obligatoire sont bloquées jusqu’au départ en retraite sauf pour certains cas de déblocages anticipés.
Comment choisir en fonction de votre situation financière actuelle ?
En fonction de votre situation financière, vous pouvez étudier s’il est intéressant d’ouvrir un PER ou non. Par exemple, le Plan d’Épargne Retraite n’est pas intéressant si vous n’êtes pas soumis à l’impôt sur le revenu. Il ne l’est pas non plus si vous pensez sortir avec une TMI (Tranche Marginale d’Imposition) plus élevée à la retraite.
Cependant, le PER est intéressant si vous sortez avec une Tranche Marginale d’Imposition identique. Cela crée un effet de levier, car vous faites travailler gratuitement l’argent avancé par l’administration fiscale.
Enfin, le Plan d’Épargne Retraite est très intéressant si vous pensez sortir avec une TMI plus basse à la retraite que lorsque vous travailliez. C’est la même chose si votre objectif est la transmission.
Trouvez le plan d’investissement qui vous convient : nos conseils
Pour choisir votre PER, nous vous conseillons de considérer divers critères. Pour commencer, les frais de gestion sur les unités de compte doivent être à moins de 0,70 % par an, et il ne doit y avoir ni de frais sur les versements ni de frais d’arbitrage.
Le PER doit également être souple. C’est-à-dire que vous devez pouvoir verser de l’argent à votre rythme, sans contrainte. Enfin, il faut que le PER vous permette une sortie en capital et/ou en rente avec diverses options de rente.